Курсовая по экономике: Управление портфельным риском при кредитовании

Заказ 196

Цена полной версии: 900 рублей

Содержание

Введение.. 2

Глава 1. Теоретические основы управления валютным риском    4

1.1. Валютные риски: виды, суть. 4

1.2. Оценка валютных рисков. 6

1.3. Влияние валютых рисков на экономические результаты предприяти. 10

1.4. Инструменты управления валютными рисками. 12

Глава 2. Управление валютным риском ЗАО «Райффайзенбанк»  19

2.1. Характеристика предприятия. 19

2.2. Оценка валютного риска на ЗАО «Райффайзенбанк». 21

2.3. Влияние рисков на экономические результаты предприятия. 26

2.4. Применение инструментов минимизации валютного риска. 29

Глава 3. Разработка рекомендаций предприятия по управлению валютным риском на ЗАО «Райффайзенбанк». 33

Заключение.. 39

Список литературы… 42

Приложения.. 46

Приложение 1. 46

Приложение 2. 47

Приложение 3. 51

 


Введение

Современный этап развития коммерческой системы России характеризуется постепенным переходом от стадии стабилизации к стадии повышения эффективности. Рост масштабов и сложности деятельности коммерческих организаций в условиях усиления конкуренции на рынке банковских услуг повышает требования к качеству их финансового менеджмента. В современных условиях экономическая эффективность деятельности коммерческой организации основывается на оправданной рыночной стратегии размещения и привлечения ресурсов с точки зрения доходности, ликвидности и минимизации рисков. Данные задачи находятся в прямой компетенции финансового менеджмента организации, который заинтересован в использовании современных методов и процедур управления.

Необходимо отметить тенденцию к распространению принципов и методов управления рисками на все сферы деятельности коммерческих организаций, когда любое управленческое бизнес решение оценивается с позиции его влияния на общую доходность, ликвидность и уровень риска для организации в целом. Именно эта тенденция обусловила потребность в применении концепции портфеля и портфельного подхода, основой которого является рассмотрение требований и обязательств коммерческой организации в совокупности с учетом их взаимовлияния. Эффективное управление в рамках данного подхода предполагает нахождение оптимального баланса между доходностью, риском и ликвидностью единого валютного портфеля. Для решения данной задачи недостаточно исследования рисков лишь в разрезе отдельных операций и проектов, приобретает существенное значение получение совокупных оценок портфельных рисков на различных уровнях обобщения и оценки общего портфельного риска, так как в составе портфеля отдельные рисковые позиции могут компенсировать друг друга и снижать общий риск валютного портфеля, в то время как другие усиливать.

Недостаточная научная проработка данного направления, как с методологической, так и с инструментальной точек зрения, а также практическая значимость использования отдельных его положений, определили актуальность темы курсовой работы.

Целью работы является развитие теоретических и практических основ управления портфельными рисками при кредитовании.

Для достижения поставленной цели в работе были решены следующие задачи:

1. изучены теоретические основы управления валютным риском;

2. определены место и роль системы управления валютным риском в общей системе финансового менеджмента организации;

3. проанализированы факторы возникновения портфельного риска, проведена их классификация;

4. рассмотрен механизм управления валютными рисками на примере ЗАО «Райффайзенбанк»;

5. предложен механизм принятия управленческих решений в аспекте управления портфельным риском, выделены методы управления данным показателем;

6. разработаны рекомендации для предприятия по управлению валютным риском.

Объектом работы является валютный риск

Предмет работы – управление кредитным риском при кредитовании..

В процессе научного исследования применялись методы системного, логического и сравнительного анализа, математического моделирования, статистического анализа.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

 

Заключение

Кредитный риск, или риск невозврата долга, в одинаковой степени относится как к банкам, так и к их клиентам и может быть промышленным (связанным с вероятностью спада производства и/или спроса на продукцию определенной отрасли); риск урегулирования и поставок обусловлен невыполнением по каким-то причинам договорных отношений; риск, который связан с трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку), и риск форс-мажорных обстоятельств.

Наибольшее распространение в практике российских коммерческих банков получило использование метода оценки финансовой устойчивости клиента на основе финансовых коэффициентов, которые объединяются, как правило, в 4 группы: коэффициент ликвидности (платежеспособности), коэффициенты финансовой независимости (рыночной устойчивости), коэффициент оборачиваемости, коэффициент рентабельности.

В практике российских коммерческих банков основные и дополнительные показатели используются в самых различных комбинациях, причем состав основных показателей, как правило остается неизменным, в то время, как состав дополнительных показателей подвержен быстрому изменению, в зависимости от деятельности заемщика.

Каждый коммерческий банк использует свою оригинальную методику, способствующую снижению кредитного риска. В рамках второй главы мы рассмотрели методику снижения кредитного риска ЗАО «Райффайзенбанк».

Кредитный риск зависит от экзогенных факторов (т.е. «внешних», связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и эндогенных факторов («внутренних», вызванных ошибочными действиями самого банка). Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.

В условиях кризиса внедрение новой системы управления рисками позволит снизить непредвиденные затраты, характерные для банков в целом. К примеру, для рисков, связанных с инвестированием, комплексные мероприятия по управлению риском позволят снизить отклонения запланированных вложений и результатов реализации инвестиционных проектов от фактических показателей результативности.

Снижение непредвиденных потерь банка за счет управления валютным риском также является направлением деятельности новой системы управления рисками.

Эффект от создания новой системы управления рисками также выражается в повышении доверия инвесторов к банку за счет выполнения рекомендаций регуляторов инвестиционной.

На практике создание новой системы управления рисками позволит повысить качество реализации процессов, снизить объемы непредвиденных потерь. В условиях, когда влияние мирового финансового кризиса определяет обострение характерных для отрасли проблем, создание подобной системы позволит повысить гарантированность инвестиций в предприятие.

По нашим расчетам,  проект внедрения системы управления рисками оказывает положительное влияние на процесс развития предприятия в уникальных условиях кризиса

Анализ, проведенный соискателем, позволяет выделить наиболее важные риски для предприятия

Также было предложено использовать дополнительные (новые) методы управления валютными рисками, такие как:

— выдавать ссуды в одной валюте с условием ее погашения в другой с учетом форвардного курса, зафиксированного в кредитном договоре;

— заключать форвардные и фьючерсные валютные контракты;

— использовать валютные опционы, дающие право купить некоторое количество иностранной валюты по определенному курсу в рамках ограниченного периода времени или по окончании этого периода;

— использовать валютные свопы, представляющие собой соглашение между двумя сторонами об обмене в будущем сериями платежей в разных валютах;

— осуществлять ускорение или задержку платежей, используемые при осуществлении операций с иностранной валютой;

— осуществлять диверсификацию валютных средств банка в иностранной валюте, что предполагает постоянное наблюдение за колебанием ее курса;

— страховать валютный риск, что предполагает передачу всего риска страховой организации.

В целом же можно отметить, что грамотное управление валютными рисками должно играть первостепенную роль в деятельности банков, занимающихся индивидуальным обслуживанием состоятельных клиентов. Качественная система управления рисками служит не только интересам акционеров и руководства, но и способствует установлению надежных и долгосрочных отношений с клиентами и формирует благоприятный имидж банка.


Список литературы

  1. Гражданский Кодекс РФ. Часть 1. от 30.11.1994. с доп. и изм. от 10.01.2006 № 18-ФЗ // Справочно-правовая система Консультант Плюс, 2007
  2. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ //Справочно-правовая система Консультант Плюс, 2007.
  3. Федеральный закон № 218-ФЗ от 30.12.2004г. «О кредитных историях».
  4. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами. С доп. и изм. № 285-3-р от 30.06.2006.
  5. Приказ Минфина России «О формах бухгалтерской отчетности организаций» от 22.07.2003 № 67н.
  6. Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16.12.03 № 242-П // Вестник Банка России № 7, 2004.
  7. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности. от 26.03.2006 № 254-П ЦентрБанка РФ // Ляховский В.С., Коробейников Д.В., Серебряков П.А. Справочник по управлению рисками банковской деятельности. М.: Гелиос АРВ, 2006 С. 236-239.
  8. О типичных банковских рисках // Центральный банк РФ: Письмо от 23.06.2004. № 70-Т.
  9. Правила кредитования физических лиц в Сберегательном Банке РФ и его филиалах. С изм. и доп. № 229-3/6 от 29.09.2006.
  10. Бюллетень Сберегательного Банка2006 г. // www.sbrf.ru.
  11. Велисава Т. Севрук Риски финансового сектора Российской Федерации. Практическое пособие. М.: ЗАО «Финансинформ», 2001.
  12. Владимирова М.П., Козлов А.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. М.: Кнорус, 2005. С. 288.
  13. Годовой отчет Сбербанка России за 2006 год. // Бюллетень Сбербанка,2006 г.
  14. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения. М.: Дело и Сервис, 2002. С. 530.
  15. Гришина О., Самиев П. Практика риск-менеджмента в российских банках: риски есть, системы нет. // Управление финансовыми рисками. Май, 2006.
  16. Грюнинг X. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управ-ления и управления финансовым риском / Пер. с англ.; К.Р. Тагирбекова. М: Издательство «Весь Мир», 2004. С. 304.
  17. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. М.: Юрайт-Издат, 2005. С. 650.
  18. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.Н. Лаврушина. М.:КноРус, 2005. С. 458.
  19. Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: Пер. с англ. / Под общ. ред. В.В. Лукашевича. СПб.: ПИТЕР, 1994. С. 902.
  20. Ильясов С.М. Об оценке кредитоспособности банковского заемщика. //Деньги и кредит, № 9, 2005. С. 28-34.
  21. Кабак О. Риски на ощупь. // Финансист, август 2006.
  22. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. Учебное пособие. М.: Экономическое образование, 2006. С. 336.
  23. Казарян А.А. Что нам ждать от Базеля II? // Деньги и кредит, № 6, 2006. С. 5-13.
  24. Маякина М.А. Новые подходы к управлению банковскими рисками. // Деньги и кредит. № 1, 2006. С. 39-47.
  25. Мисявичус А. Управление банковскими рисками: настоящее и будущее. // Деньги и кредит. № 6, 2006 С. 13-16.
  26. Мокродин Р.Ю. Анализ развития управления рисками//Вестник Национального института бизнеса. Седьмая межвузовская научно-практическая конференция по актуальным вопросам экономики и политики. Вып.7 — М.: Изд-во НИБ, 2008. С. 251-262 (0,7 п.л.).
  27. Никитина Т.В. Банковский менеджмент. Учебное пособие. СПб.: ПИТЕР, 2002. С. 160.
  28. Рогачев А.Ю. Методы расчета рисковой стоимости в банковской практике // Деньги и кредит. № 9, 2005 С. 41-45.
  29. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело ЛТД, 1994. С. 72.
  30. Севрук В.Т. Виды маркетинга // Бухгалтерский учет, 1992, № 8. С. 17-21.
  31. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии. // Деньги и кредит. № 11, 2003. С. 16-25.
  32. Смирнов С., Скворцов А., Дзигоева Е. Достаточность банковского каптала в отношении рыночных рисков: как улучшить регулирование в России. // Аналитический банковский журнал. № 7 (98), 2003. С. 33-41.
  33. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: Все для вас, 1993. С. 320.
  34. Финансы: учебник / под ред. С.И. Лушина. М.: Экономистъ, 2005. С. 682.
  35. Хохлов Н.В. Управление риском. М.: ЮНИТИ, 1999. С. 590.
  36. Цветкова Е.В., Арлюкова И.О. Риски в экономической деятельности. Учебное пособие. СПб., 2002. С. 64.
  37. Эдгар М. Морсман-младший Кредитный департамент банка: организация эффективной работы/ Пер. с англ. М.: Алышна Паблишер, 2003. С 257.


Приложения

Приложение 1

Организационная структура ЗАО «Райффайзенбанк»

Управляющий      
       
  Экономический отдел    
       
  Отдел бухгалтерского учета и отчетности    
       
  Отдел кредитования    
       
  Отдел расчетно-кассового обслуживания юр. лиц    
       
  Операционный отдел    
       
  Контрольно-ревизионный отдел    
       
  Отдел безопасности    
       
  Отдел автоматизации    
       
  Служба инкассации    
       

 


Приложение 2

Заявление-анкета на получение кредита в Муромцевском ОСБ № 2257

1. Запрашиваемый кредит

Сумма Срок (мес.) Вид кредитования Способ погашения кредита

Аннуитетные платежи

Дифференцированные платежи

    Цель кредитования  
       

2. Сведения о Заемщике

Ф.И.О. Дата рождения

__|__||__|__||__|__|

ИНН

__|__||__|__||__|__|__|__||__|__||__|__|

Место рождения
Менялись ли Ф.И.О.

Да

Нет

В случае их изменения указать предыдущие Ф.И.О. с указанием причины и даты изменения:    
Паспорт

серия __|__|__|__|__|__|__|

№ __|__|__|__|__|__|__|__|

кем выдан когда выдан

__|__||__|__||__|__|

 
Адрес регистрации

__|__|__|__|__|__|

телефон (вкл. код)    
Семейное положение

Холост / не замужем

В разводе

Женат / замужем

Вдовец / Вдова

Брачный контракт

Да

Нет

Иждивенцы

кол-во

их возраст

Из них детей

кол-во

их возраст

Адрес проживания:

__|__|__|__|__|__|

Собственное

По найму

У родственников

|____________|

телефон (вкл. код)  
Место работы: Должность:    
       

3. Среднемесячные доходы Заемщика за последние полгода

по основному месту работы    
по совместительству    
пенсия    
сдача в аренду недвижимости    
проценты, дивиденды    
гонорары    
прочие (указать какие)    
     

4. Среднемесячные расходы Заемщика за последние полгода

подоходный налог    
страховые взносы в пенсионные фонды    
профсоюзные взносы    
алименты и т.п.    
обслуживание кредитов    
налоги (для ПБОЮЛ)    
прочие (указать какие)    
     

5. Долговые обязательства Заемщика

Обязательства по полученным кредитам    
Банк-кредитор (отделение, филиал), местонахождение    
Дата получения кредита    
Цель кредита    
Срок погашения кредита    
Периодичность погашения кредита    
Размер платежа    
Остаток задолженности по кредиту    
Обязательства по предоставленным поручительствам    
     
За кого дано поручительство    
Кому дано поручительство    
Обязательства по поручительству    
Срок действия поручительства    
Остаток задолженности по основному обязательству, в обеспечение которого дано поручительство    
     

6. Информация по ранее выданным кредитам (поручительствам) Заемщика

Сумма кредита    
Банк-кредитор (отделение, филиал), местонахождение    
Цель кредита    
Сумма поручительства    
За кого дано поручительство    
Кому дано поручительство    
     

Я не возражаю против проверки и перепроверки в любое время банком или его агентом всех сведений, содержащихся в Заявлении — анкете.

Я   предоставления КРЕДИТОРОМ в бюро кредитных  
  (не возражаю/ возражаю)    
историй информации, предусмотренной статьей 4 Федерального закона «О кредитных историях» № 218-ФЗ от 30.12.2004г.      
Подпись Заемщика:        
  (Ф.И.О.)   (подпись)  
         

_________________________________

«_____» __________________ 200___ г


Приложение 3

Справка для получения ссуды

СПРАВКА

для получения ссуды (оформления поручительства)

в ___________________________ Сбербанка России

(наименование филиала)

Дана гр. _____________________________________________________

(Ф.И.О.)

что он (она) постоянно работает с “____” ________________________ г.

_____________________________________________________________

(Полное наименование предприятия, учреждения, организации или органа, назначившего пенсию, его юридический

_____________________________________________________________

и почтовый адреса, индекс, телефоны отдела кадров и бухгалтерии, банковские реквизиты, ИНН, ОГРН)

в должности _________________________________________________

Доход за последние 6 месяцев: _  
  (цифрами и прописью)  
Удержания за последние 6 месяцев _  
  (цифрами и прописью)  
в т.ч.:    
налог на доходы физических лиц    
прочие платежи (указать какие):    
     

Руководитель _________________ ______________________

(подпись) (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер_________________ ______________________

(подпись) (Ф.И.О.)

М.П.